学院各处室、系部（院）：

为科学、规范地做好学院2027年度预算编制工作，提高资金使用效益，保障学院各项事业健康发展，根据上级部门关于预算管理的有关要求，结合学院实际情况，现将2027年预算编制工作的有关事项通知如下：

一、总体要求

各部门应高度重视预算编制工作，坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、讲求绩效”的原则。所有项目支出必须遵循“先入库，后编报”的规定，未纳入项目库的项目原则上不予安排预算。

二、编制范围与内容

本次预算编制范围为2027年1月1日至2027年12月31日期间学院各项收支预算。编制内容主要包括基本支出预算和项目支出预算。本次通知重点针对项目支出预算的申报。

三、申报流程与材料要求

项目预算申报需严格按照以下流程进行，并提交相应材料：

1.  项目入库申报
    *   所有申请2027年预算的项目，必须首先填报《预算项目入库申报表》（附件1）。
    *   申报表需详细填写项目建设背景、立项必要性、主要建设内容、资金测算简要说明及预期成效。
    *   此表是项目进入学院项目库的必备材料，未入库项目无法进行后续预算申请。

2.  项目实施方案编制
    *   对于拟申请预算的项目，需编制详细的《项目实施方案》（附件2）。
    *   方案内容应包括：立项背景与必要性、项目实施主要内容、详细的实施计划与时间节点、资金明细测算表、项目组织保障及风险分析等。
    *   特别注意：资金明细测算必须依据充分，如政府采购指导价、市场询价、上级经费标准等，不得简单填写“预估”。

3.  项目绩效目标设定
    *   所有项目必须同步填报《预算项目绩效目标表》（附件3），设定清晰、可量化的绩效指标。
    *   绩效指标应包括产出指标、效益指标和满意度指标，目标值需切合实际，严禁使用“提升”、“加强”等模糊表述。
    *   绩效目标将作为项目审核和后续绩效评价的重要依据。

4.  项目预算表填报
    *   完成上述步骤后，根据项目具体内容，填报《项目预算表》（附件4）。
    *   若项目涉及货物、服务或工程采购的政府采购事项，需填写《项目预算表（采购项目）》附表，明确采购品目、数量、参数指标及是否集中采购等信息。

四、时间安排

为确保预算编制工作按时完成，请各部门严格遵守以下时间节点：

*   材料提交截止日期：2026年10月15日

*   请各部门于截止日期前，将上述所有申报材料的电子版、纸质版（需按要求完成签章手续）报送至计划财务处。

五、工作要求

1.  加强组织领导：各部门负责人是本部门预算编制工作的第一责任人，应亲自部署，指定专人负责，确保预算编制工作按时保质完成。

2.  确保编制质量：申报项目应紧密结合学院发展规划和年度重点工作，论证充分，测算精准，绩效目标明确。对于大额项目，还需附上专家评审意见。

3.  严肃预算纪律：预算一经批准，必须严格执行。严禁无预算、超预算支出。

六、工作联系

预算编制过程中如需咨询请通过财务交流群或计财处联系。

附件：

1.  《预算项目入库申报表》

2.  《项目实施方案》

3.  《预算项目绩效目标表》

4.  《项目预算表》

计划财务处

2026年9月17日

来源：计划财务处
编辑：计划财务处